Излишки в кассе

[turist]

Добрый вечер. Возник на досуге такой вопрос. Военнослужащий отчитывается за командировку, сдает в кассу остаток 1500 руб., кассир выписывает квитанцию на 1500 руб, а в ПКО отражает сумму 1000 руб. и соответственно обороты по кассовой книге и в 1с прошли в 1000 руб. Было это в июле, а сейчас ноябрь. У меня в 1С вылазит за военнослужащим долг в 500 руб. Я его вызываю, заставляю внести, но он мне тут показывает квитанцию на 1500 руб. Как теперь все это оформить, какими документами и проводками? Спасибо за ответ.

[Tyron]

Не правильно тему назвали
Налицо не излишки в кассе а хищение дензнаков кассиром. В данном случае проводится расследование, по результатом которого будет установлено, что кассир приняла от подотчетника 1500, однако по кассовой книге провела 1000. С июля месяца излишки в 500 руб. не были обнаружены и оприходованы по учету. В настоящий момент в кассе излишки 500 руб. отстутствуют, что позволяет сделать вывод, что кассир распорядилась этой суммой по своему усмотрению...
Вот как то так

[turist]

Ну это то все ясно, смотря как к этому делу подойти;) У меня ФБУ и там за день проходит нереальная выдача денег из кассы и это было без злого умысла. То что она мне не сказала про излишек - поставим ей за это жирный "минус" Не хотелось бы все это рассматривать как хищняк. Все еще жду ваших ответов)

[Tyron]

Никто и не говорит про злой умысел, это будут доказывать в ходе расследования. Я лишь сделал вывод по ситуации.
Сделать можно лишь одно. Показать этот случай, провести расследование, кассир вносит деньги в кассу и приходуете недостающие 500 руб. Отказ в возбуждении уголовного дела в прокуратуру (что нет злого умысла и состава преступления вы установите в ходе расследования) и все...

[su-25]

   Мое мнение, что следует продублировать приход на 1000, заменив сумму на "500". В итоге - спишется с военнослужащего подотчет, а кассиру придется внести эту сумму со своего кошелька. Соответственно, приходник будет уже за новым номером.
  Не знаю, права ли я, но я работала в 1С "Юнико", это программа для аптечной сети. Думаю, что кассовые операции проходят так же, как и в 1С, с которыми работаете Вы. (Похожа на 8-ку)

[turist]

Да вот не хотелось бы расследования.... Хоть прокуратура и ВСО кормятся у меня им только дай тему для размышления.

[Tyron]

Сделайте как подсказывает su-25 ПКО на 500 руб. от имени военного, а деньги вносит кассир. Только как объяснить что квитанция в июле на 1500, приход в июле на 1000 и приход в ноябре на 500? Получается что пол года в кассе лежали неучтенные деньги. все равно проводите расследование и наказываете кассира за нарушение порядка хранения денежных средств а главбуха за слабый контроль и формальное исполнение обязанностей при ежедневной проверке кассы. Но в этом случае уходите от хища.

[Diran]

А разве сторнирование, как вид исправления ошибок учета уже отменили?

[103maks]

А как так получилось что главный бухгалтер кассу никогда не считает, отсюда и понятно что не хочется расследований. поэтому мое мнение с Бух. по КО и ГБ поровну. а полюбому вносить деньги в кассу и офрмлять ПКО. подотчетник не виноват. Ну в принципе подотчет тоже полгода никто не смотрел а здесь вспомнили как год заканчиваться начал.

[Tyron]

Как можно сторнировать объясните. У вас деньги по кассе не проведены, сторнировать то нечего.

Касса вещь специфическая, там сторнированием исправлять вряд ли получится

[su-25]

      Сторнировать можно было сразу, либо с небольшим опозданием, но это когда отчетность ведется на бумажных носителях. Да и то, сдан уже не один отчет. А перерасчет в кассовой книге "Сальдо"?... Придется целую кучу отчетов переправлять. Как эту разницу объяснять вышестоящим? Теперь, по наименьшим проблемам, остается только провести так, как я написала выше. Может, ревизоры и не вникнут, прокатит...По крайней мере - это наименее заметно.

[AlexFin]

Turist ,  : кассира наказать жесточайшим образом! и пусть он отрабатывает, хоть по ночам: переделывает и перепроводит в 1С и перераспечатывает всю кассовую книгу (отчеты кассира) начиная от того самого приходника (который следует заменить на 1500).
Иначе отгребете от ревизора, разрисует на пол-акта. ХИЩЕНИЕ, вот что у вас по кассе имеется. 

[AlexFin]

А главбуху за слабый контроль за авансовой дисциплиной - наказание: переделать все журналы операций по кассе и подотчетникам, карточку расчетов и Главную книгу за этот же период. 

[Curator]

Начфины,помогите! Дали деньги на медикаменты, они нам не нужны, хотели бы купить тонометры, весы,шпатели... Как быть?

[AlexFin]

1) в следующий раз задавайте вопрос в соответствующей теме
2) дайте эти деньги мне, я их освою