Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

[joi]

Российские граждане смогут получить вычеты по НДФЛ, не заполняя налоговые декларации и не собирая кипу документов для подтверждения, а через личный кабинет а сайте ФНС.
РГ

Попробовал, ничего не получается , если ты военнослужащий! Пришлось как и раньше заполнить 3НДФЛ

[Max von Stierlitz]

На сайте ФНС из расчетных листков из личного кабинета заполняем электронную версию 3НДФЛ и отправляем..

[Abay]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

Вступление ребенка в брак не лишает родителя права на вычет по НДФЛ

Согласно нормам Налогового кодекса стандартный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Важное условие: ребенок должен находиться на обеспечении родителя-налогоплательщика (Письмо Минфина России от 7 апреля 2022 г. № 03-04-05/29517).

А если ребенок, будучи студентом-"очником", вступает в брак – сохраняется ли у родителя право на получение стандартного вычета по НДФЛ?
Специалисты Минфина России указывают, что НК РФ не ограничивает предоставление стандартного вычета такой ситуации. Однако такая позиция отличается от разъяснений ведомства, озвученных в предыдущие годы. Тогда Минфин подчеркивал: после вступления учащегося ребенка в брак обязанность родителей по его содержанию прекращается, и стандартный налоговый вычет не применяется. Получается, что сам по себе факт вступления учащегося ребенка в брак не препятствует предоставлению налогоплательщику-родителю стандартного налогового вычета при условии, что ребенок продолжает находиться на его обеспечении.
Во избежание претензий налогового инспектора работодателю в таком случае целесообразно получить от работника документы, подтверждающие, что расходы на содержание вступившего в брак ребенка по-прежнему несет родитель.

Cуды со ссылкой на нормы Семейного кодекса полагают, что на родителей возлагается обязанность содержания детей вне зависимости от регистрации брака, и при наличии документального подтверждения факта обеспечения вступившего в брак ребенка родитель сохраняет право на налоговый вычет. При отсутствии же таких доказательств судьи приходят к выводу об отсутствии оснований для применения стандартного налогового вычета.

Источник: Система ГАРАНТ

(кликните для показа/скрытия)

Вопрос: О предоставлении родителю стандартного вычета по НДФЛ на учащегося очной формы обучения в возрасте до 24 лет, вступившего в брак.

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 7 апреля 2022 г. № 03-04-05/29517

     Департамент налоговой политики рассмотрел обращение от 09.03.2022 по вопросу предоставления стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
     Стандартные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц предоставляются налогоплательщику в порядке и с учетом особенностей, предусмотренных статьей 218 Кодекса.
     В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса стандартный налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 12 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
     Абзацем одиннадцатым подпункта 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса установлено, что налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
     Таким образом, право на получение стандартного налогового вычета возникает при условии, что налогоплательщик является или в установленном законом порядке признается родителем, супругом родителя и ребенок в возрасте до 18 лет либо учащийся очной формы обучения в возрасте до 24 лет находится на обеспечении данного налогоплательщика.
     При этом Кодекс не предусматривает ограничение по предоставлению стандартного налогового вычета родителю, на обеспечении которого находится учащийся очной формы обучения в возрасте до 24 лет, в случае вступления учащегося в брак.

Заместитель директора Департамента                                 Р.А.ЛЫКОВ

07.04.2022

[Ad]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

Как получить стандартный вычет на детей за 2022 год

Напомним, стандартный вычет - это возможность уменьшить величину своего подоходного налога гражданам, у которых есть дети. Определенная сумма ежемесячно вычитается из дохода при начислении НДФЛ, при этом налог становится меньше, а зарплата к выплате - больше. Родители могут получить стандартный вычет при наличии детей.

Кто имеет право получить такой вычет?

- Его получают резиденты России, у которых есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.

- Вычет предоставляется до того месяца, в котором доход родителя с начала года превысил 350 000 рублей. Например, мама получает 35 000 рублей, значит, она может использовать вычет в течение 10 месяцев, а с 11-го месяца его предоставлять перестанут. Со следующего года лимит возобновляется.

- За одного ребенка вычет может получить мама и папа, а также их супруги.

Мишустин: За первый месяц единое пособие оформили родители более 2 млн детей

Каков размер вычета?

-1400 рублей - на первого и второго ребенка (на каждого)

- 3000 рублей - на третьего и последующего ребенка

- Для родителей и усыновителей детей с инвалидностью вычет увеличивается на 12 000 рублей в месяц, для опекунов и попечителей - на 6000 рублей.

Пример расчета

В семье двое детей. Зарплата родителей - по 30 000 рублей. Мама и папа используют стандартный вычет - по 2800 рублей в месяц. НДФЛ каждому из них на работе считают так:

(30 000 - 2800) × 13% = 3536.

Без вычета налог составил бы 3900 рублей. За 11 месяцев семья сэкономит 8008 рублей.

Как оформить вычет?

1. Самое простое - через работодателя.

Нужно один раз написать на работе заявление на предоставление стандартного вычета и приложить документы, подтверждающие наличие детей. Каждый год писать новое заявление не нужно.

2. Оформление через ФНС

Если вычет не предоставлен на работе, его можно получить по декларации за три предыдущих года. В 2023 году можно подать декларацию за 2020, 2021 и 2022 годы. Переплату по налогу вернут на счет родителя в банке.

Для того, чтобы оформить вычет, не обязательно приходить в налоговую инспекцию: декларацию удобно заполнять в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Вход - по учетной записи Госуслуг.

Володин: Среди приоритетов ГД в феврале - продолжение поддержки военнослужащих и членов их семей

Как это сделать - пошаговая инструкция:

1. На главной странице выберите баннер "Получить вычет".

2. По подсказке выберите "Подать декларацию 3-НДФЛ".

3. Проверьте заполненные данные.

4. Добавьте сведения в разделе "Доходы", если они еще не загружены от работодателя. Для этого понадобится справка о доходах.

5. В разделе "Выбор вычетов" отметьте стандартные. Если заявляете другие виды вычетов за 2022 год, укажите их в этой же декларации.

6. В разделе "Вычеты" выберите "Стандартный вычет на детей". Ниже укажите доходы по месяцам и сведения о детях.

7. Нажмите кнопку "Рассчитать".

8. В разделе "Возврат переплаты" отобразится переплата по НДФЛ. Выберите счет в банке, куда она будет перечислена.

9. Прикрепите подтверждающие документы на следующем шаге: о рождении, браке, усыновлении, уплате алиментов, опеке, инвалидности.

10. Просмотрите декларацию, подпишите электронной подписью - ее можно выпустить прямо в ЛК. И отправьте на проверку - она займет до 3 месяцев.

Пример расчета

- Зарплата родителя - 30 000 рублей в месяц. За год - 360 000 рублей.

- Удержано НДФЛ - 46 800 рублей за год.

- Вычет на двоих детей - 2800 рублей в месяц. За 11 месяцев - 30 800 рублей.

- НДФЛ с применением вычета - 42 796 рублей.

- Переплата НДФЛ - 4 004 рубля. Эта сумма вернется на счет.

https://rg.ru/2023/02/08/kak-poluchit-standartnyj-vychet-na-detej-za-2022-god.html

[Vladi51av]

"- Для родителей и усыновителей детей с инвалидностью вычет увеличивается на 12 000 рублей в месяц, для опекунов и попечителей - на 6000 рублей."
Можно ли получить данный вычет родителю ГП МО РФ если ребёнку-инвалиду исполнилось 18 лет и он перешёл в статус инвалид с детства I-й группы?

Пользователь добавил: 08 Февраля 2023  16:34:32И если не получали этот вычет на ребёнка-инвалида за 2020, 2021 года как их объединить с 2022 годом?

[Ad]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

В Госдуму внесен законопроект, вдвое увеличивающий налоговый вычет на детей

Законопроектом предлагается вдвое повысить вычет за каждый месяц налогового периода: до 2400 рублей на первого и второго ребенка, до 6000 рублей на третьего и последующих. Норма должна распространяться как на родителей, так и на опекунов и попечителей. В случае с детьми-инвалидами налоговый вычет увеличивается до 12000 рублей.

Авторы инициативы также считают необходимым повысить с 350 до 600 тысяч рублей величину предельной суммы годового дохода гражданина для применения налогового вычета. В пояснительной записке они подчеркивают, что размеры вычетов и предельной суммы доходов не увеличивались с 2016 года.

Принятие законопроекта может привести к снижению доходов регионов России на сумму около 174 миллиардов рублей ежегодно, говорится в финансово-экономическом обосновании к проекту. В правительстве обратили внимание, что источники компенсации авторами законопроекта не определены. Кроме того, там напомнили, что статьей 218 Налогового кодекса РФ уже предусмотрено предоставление налогового вычета в двойном размере единственному и приемному родителю, усыновителю, опекуну, попечителю.

https://rg.ru/2024/02/06/v-gosdumu-vnesen-zakonoproekt-vdvoe-uvelichivaiushchij-nalogovyj-vychet-na-detej.html

[dorofei666]

Так на детей-инвалидов и сейчас 12000р. где же увеличение?

[Ad]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

Изменения в социальных вычетах по НДФЛ  с 2024 года — информируем военнослужащих  >>>

[Ad]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

Юрист: как родителям получить налоговый вычет на детей

"Рассчитывается он следующим образом. Вся заработная плата большинства работников облагается подоходным налогом в 13%. При наличии ребенка из суммы в 1400 руб. этот налог возвращается, а при наличии третьего ребенка налогом не облагается сумма в 3000 рублей", - пояснила "Российской газете" адвокат Людмила Дураева.

Для примера: сотрудник получает зарплату в 30 000 рублей. Если у него нет детей, то с него удержат подоходный налог и "на руки" он получит 26100 рублей. Если же у сотрудника есть ребенок, то налог будет удержан не со всех 30 000 руб., а с 28600 руб. (за минусом 1400 руб., которые налогом облагаться не будут). И тогда он получит "на руки" 26 282 руб. на 182 руб. в месяц больше.

И еще на 390 руб. больше при наличии третьего ребенка (еще 3000 руб. облагаться подоходным налогом не будут). При этом, когда общая сумма дохода сотрудника (до вычета налогов) достигает 350 тыс. рублей, льгота действовать перестает. Указанным налоговым вычетом может воспользоваться один из родителей. Для этого нужно подать заявление в бухгалтерию своего предприятия или организации.

Теперь предлагается увеличить необлагаемую налогом ежемесячную сумму вдвое. Так, те, у кого в семье двое детей, будут получать на 360 руб. в месяц больше, у кого трое - еще на 780 руб. больше. А порог суммарного дохода, при котором льгота перестает действовать, вырастет с 350 до 450 тысяч рублей.

https://rg.ru/2024/03/04/iurist-raziasnila-kak-roditeliam-poluchit-nalogovyj-vychet-na-detej.html

[V. R.]

Здравствуйте, подскажите товарищу:

Чтобы в в/ч получать налоговый вычет на детей нужно каждый год писать рапорт/заявление?

[Ad]

Многое зависит от части  и того где/как вам платят ДД/ЗП

Но каждый год стоит писать тем, у кого дети учатся очно в вузах и прочих учебных заведениях (те, кто старше 18 лет). 
Потому что вычет предоставляется на детей до 23 лет при условии обучения на очной форме.
К рапорту на вычет прикладывается справка, естественно она обновляется каждый год, как доказательство что ребёнок не отчислен например, и продолжает оставаться вашим иждивенцем.

[VOYAGER730]

Юрист: как родителям получить налоговый вычет на детей

Указанным налоговым вычетом может воспользоваться один из родителей.

https://rg.ru/2024/03/04/iurist-raziasnila-kak-roditeliam-poluchit-nalogovyj-vychet-na-detej.html

Но это не точно.
Пользователь добавил: 28 Марта 2024  05:50:08Каждый родитель - налогоплательщик.

[Abay]

Здравствуйте, подскажите товарищу:

Чтобы в в/ч получать налоговый вычет на детей нужно каждый год писать рапорт/заявление?

В личном кабинете военнослужащего на сайте мил.ру,в разделе "Вопросы и ответы":
"Вопррс: Необходимо ли в новом году повторно подавать документы на предоставление налогового вычета?
Ответ: Если у налогоплательщика право на получение стандартного налогового вычета не изменилось, повторной подачи заявления не требуется."

[V. R.]

Всем спасибо за ответы! Значит будем обновлять справки по детям, чтобы льготу не отменили.

[Abay]

Стандартный налоговый вычет на ребенка от А до Я !

Оформление студентом академического отпуска не лишает права его родителей (опекунов, попечителей) на получение стандартного налогового вычета по НДФЛ

<Информация> ФНС России "Академический отпуск студента не препятствует получению стандартного вычета по НДФЛ"
Вычет предоставляется на детей в возрасте до 18 лет. Если ребенок учится в колледже или вузе на очной форме обучения, то вычет можно получать до 24 лет.

В письме сообщены условия, при соответствии которым вычет предоставляется, а также указаны размеры таких вычетов.

Дата публикации на сайте: 08.08.2024
https://www.consultant.ru/law/hotdocs/85895.html